BorsaGEN BorsaGEN BorsaGEN
Hakkımızda
Giriş Yap Kayıt Ol Kayıt Ol

TGSAS Bilanço ve Finansal Tablolar

TGS DIŞ TİCARET A.Ş. · BIST TOPTAN TICARET

TGSAS için gösterilen rapor 2026 9 aylık (konsolide, KAP'a açıklanma 09.11.2026). Aşağıda gelir tablosu, bilanço, nakit akışı ve bunlardan hesaplanan göstergeler yer alır; değişimler geçen yılın aynı dönemine göredir.

Değişimler nasıl hesaplandı? Bu raporda geçen yılın rakamları enflasyon muhasebesi (TMS 29) gereği bugünün parasıyla yeniden yazılmıştır. Bu yüzden aşağıdaki değişimler enflasyondan arındırılmış, yani reel değişimlerdir.

Kontrol: 31.12.2025 tarihli toplam varlıklar şirketin o dönemki raporunda 15,99 milyar TL, bu raporda 19,89 milyar TL (oran 1,243; aynı aralığın TÜFE oranı 1,242).

Şirket geçmiş rakamı değiştirmiş: 01.01.2025–30.09.2025 dönemi dönem kârı ilk raporda 56,46 milyon TL, bu raporun karşılaştırma sütununda -15,45 milyon TL. Nedeni raporun dipnotlarında açıklanır.

Hasılat242,5 milyon TL%+15,56önceki yıl 209,84 milyon TL
Esas faaliyet kârı140,08 milyon TL%+74,32önceki yıl 80,36 milyon TL
Net kâr (ana ortaklık payı)33,8 milyon TLzarardan kâraönceki yıl -15,55 milyon TL
Ana ortaklığa ait özkaynaklar436,82 milyon TL%+8,3831.12.2025 tarihine göre
Net nakit17,39 milyon TLönceki: net nakit 75,62 milyon TL

Gelir tablosu milyon TL

Kalem 01.01.2026–30.09.2026 (8 ay)01.01.2025–30.09.2025 (8 ay)Değişim Son 3 ayGeçen yıl aynı 3 ayDeğişim
Hasılat 242,5 209,84 %+15,56 62,64 64,1 %-2,28
Brüt kâr 242,5 209,84 %+15,56 62,64 64,1 %-2,28
Genel yönetim giderleri -109,96 -132,2 %-16,82 -33,41 -47,26 %-29,3
Esas faaliyetlerden diğer gelirler 9,76 8,26 %+18,23 6,27 0,55 11,3 katı
Esas faaliyetlerden diğer giderler -2,21 -5,53 %-60,04 0,32 -3,31 işaret değişti
Esas faaliyet kârı 140,08 80,36 %+74,32 35,82 14,07 %+154,52
Finansman gideri öncesi faaliyet kârı 140,08 80,36 %+74,32 35,82 14,07 %+154,52
Finansman gelirleri 15,68 27,83 %-43,64 4,71 4,69 %+0,43
Finansman giderleri -7,35 -4,16 %+76,56 -2,48 -1,16 %+114,14
Net parasal pozisyon kazancı (kaybı) -93,87 -93,57 zarar büyüdü (%+0,32) -23,01 -9,26 zarar büyüdü (%+148,35)
Vergi öncesi kâr 54,54 10,45 %+421,59 15,03 8,33 %+80,32
Vergi geliri (gideri) -20,74 -25,91 -9,51 -8,05
Dönem kârı 33,8 -15,45 zarardan kâra 5,51 0,28 19,3 katı
Ana ortaklık payı 33,8 -15,55 zarardan kâra 5,51 0,28 19,1 katı

Bilanço milyar TL

Kalem 30.09.202631.12.2025Değişim
Nakit ve nakit benzerleri 0,02 0,07 %-65,42
Kısa vadeli finansal yatırımlar 0 0
Kısa vadeli ticari alacaklar 15,94 17,77 %-10,33
Stoklar 0,65 0,39 %+64,74
Dönen varlıklar 18,04 19,83 %-9,04
Maddi duran varlıklar 0,04 0,04 %-1,86
Duran varlıklar 0,08 0,05 %+59,33
Toplam varlıklar 18,12 19,89 %-8,85
Kısa vadeli borçlanmalar 0 0 %-98,59
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısmı 0 0
Uzun vadeli borçlanmalar 0,01 0 10,5 katı
Kısa vadeli ticari borçlar 17,6 19,39 %-9,21
Kısa vadeli yükümlülükler 17,67 19,48 %-9,27
Uzun vadeli yükümlülükler 0,01 0 %+151,41
Toplam yükümlülükler 17,69 19,48 %-9,21
Ödenmiş sermaye 0,01 0,01 %0
Ana ortaklığa ait özkaynaklar 0,43 0,4 %+8,38
Kontrol gücü olmayan paylar 0 0 artıdan eksiye
Toplam özkaynaklar 0,43 0,4 %+8,38

Nakit akışı milyon TL

Kalem 01.01.2026–30.09.2026 (8 ay)01.01.2025–30.09.2025 (8 ay)Değişim
İşletme faaliyetlerinden nakit akışı -60,36 -117,92 eksi küçüldü (%-48,81)
Amortisman ve itfa giderleri 4,13 0,05 78,6 katı
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımı -0,2 0
Yatırım faaliyetlerinden nakit akışı -0,2 28,5 artıdan eksiye
Finansman faaliyetlerinden nakit akışı 12,12 193,05 %-93,71
Dönem sonu nakit 27,19 73,88 %-63,19

Göstergeler aynı raporun aynı sütunundan hesaplandı

GöstergeBu dönemGeçen yılSon 3 ayGeçen yıl aynı 3 ayNasıl hesaplandı
Brüt marj %100 %100 %100%100 brüt kâr / hasılat (finans sektörü hasılatı dahil)
Esas faaliyet marjı %57,76 %38,29 %57,19%21,95 esas faaliyet kârı / hasılat
Net marj %13,93 %-7,36 %8,8%0,44 dönem kârı / hasılat
FAVÖK (hesaplanan) 144,22 milyon TL 80,41 milyon TL —— esas faaliyet kârı + amortisman (nakit akışı tablosundan); şirketin açıkladığı FAVÖK değildir
FAVÖK marjı (hesaplanan) %59,47 %38,32 —— hesaplanan FAVÖK / hasılat
Net parasal pozisyonun vergi öncesi kârdaki payı anlamlı değil anlamlı değil —— net parasal pozisyon kazancı (kaybı) / vergi öncesi kâr
Finansal borç 14,83 milyon TL 3,01 milyon TL —— kısa + uzun vadeli borçlanmalar (uzun vadelinin kısa vadeli kısmı dahil)
Net borç -17,39 milyon TL -75,62 milyon TL —— finansal borç − nakit − kısa vadeli finansal yatırımlar (eksi = net nakit)
Finansal borç / özkaynak 0,03 kat 0 kat —— finansal borç / toplam özkaynak
Cari oran 1,02 kat 1,01 kat —— dönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler
Faaliyet nakdi / dönem kârı -1,78 kat — —— işletme faaliyetlerinden nakit akışı / dönem kârı (kâr eksiyse hesaplanmaz)

Okuma notları

  • Raporlar arası denetim: dönem kârı (01.07.2025–30.09.2025 (3 ay)) şirketin öteki raporundaki rakamdan %8.162,57 farklı (enflasyon düzeltmesi hesaba katılarak); geçmiş dönem yeniden düzenlenmiş olabilir (iki rapordan hangisinin düzenlendiği bilinmez).
  • Raporlar arası denetim: hasılat (01.07.2025–30.09.2025 (3 ay)) şirketin öteki raporundaki rakamdan %23,4 farklı (enflasyon düzeltmesi hesaba katılarak); geçmiş dönem yeniden düzenlenmiş olabilir (iki rapordan hangisinin düzenlendiği bilinmez).

Raporlar her satır kendi raporundan

Dönem HasılatGeçen yıla göreEsas faaliyet kârıGeçen yıla göreNet kâr (ana ortaklık payı)Geçen yıla göre KıyasAçıklanma
2026 9 aylık 242,5 milyon TL %+15,56 140,08 milyon TL %+74,32 33,8 milyon TL zarardan kâra reel 09.11.2026
2026 6 aylık 170,37 milyon TL %+23,41 98,76 milyon TL %+57,28 26,79 milyon TL zarardan kâra reel 03.09.2026
2026 3 aylık 79,1 milyon TL %+6,32 41,44 milyon TL %-17,77 3,66 milyon TL %-90,45 reel 21.05.2026
2025 yıllık 236,34 milyon TL %+13,8 129,45 milyon TL %-20,53 90,39 milyon TL %-22,67 doğrulanamadı 11.03.2026
2025 9 aylık 161,75 milyon TL %+19,18 83,24 milyon TL %-3,86 56,37 milyon TL %-10,61 doğrulanamadı 13.11.2025
2025 6 aylık 93,73 milyon TL %+51,05 52,19 milyon TL %+26,57 35,59 milyon TL %+13,79 doğrulanamadı 19.08.2025
2025 3 aylık 65,64 milyon TL %+102,03 56,09 milyon TL %+172,52 29,35 milyon TL %+138,84 doğrulanamadı 09.05.2025

Her satır o raporun kendi rakamı ve aynı raporun geçen yılına göre değişimidir. Enflasyon muhasebesi uygulayan şirket her raporunda geçmişi kendi tarihinin parasıyla yazdığı için satırlardaki tutarlar birbiriyle doğrudan karşılaştırılmaz; dönemler arası eğilim "Geçen yıla göre" sütunundan okunur.

TGSAS hisse analizi → Hisse bilançoları →

Kaynak: şirketin KAP'a gönderdiği finansal rapor (bildirim 1695585). Yatırım tavsiyesi değildir.