BorsaGEN BorsaGEN BorsaGEN
Hakkımızda
Giriş Yap Kayıt Ol Kayıt Ol

PENGD Bilanço ve Finansal Tablolar

PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş. · BIST GIDA, İÇECEK

PENGD için gösterilen rapor 2026 3 aylık (konsolide, KAP'a açıklanma 11.05.2026). Aşağıda gelir tablosu, bilanço, nakit akışı ve bunlardan hesaplanan göstergeler yer alır; değişimler geçen yılın aynı dönemine göredir.

Bu sayfada şirketin önceki bir raporu gösteriliyor (2026 3 aylık). Son rapor: 2026 9 aylık →

Değişimler nasıl hesaplandı? Bu raporda geçen yılın rakamları enflasyon muhasebesi (TMS 29) gereği bugünün parasıyla yeniden yazılmıştır. Bu yüzden aşağıdaki değişimler enflasyondan arındırılmış, yani reel değişimlerdir.

Kontrol: 31.12.2025 tarihli toplam varlıklar şirketin o dönemki raporunda 6,8 milyar TL, bu raporda 7,48 milyar TL (oran 1,1; aynı aralığın TÜFE oranı 1,1).

Hasılat517,91 milyon TL%-12,59önceki yıl 592,56 milyon TL
Esas faaliyet kârı-34,89 milyon TLzarar küçüldü (%-67,54)önceki yıl -107,5 milyon TL
Net kâr (ana ortaklık payı)-19,23 milyon TLzarar küçüldü (%-83,68)önceki yıl -117,89 milyon TL
Ana ortaklığa ait özkaynaklar4,67 milyar TL%-0,3631.12.2025 tarihine göre
Net borç940,18 milyon TLönceki: 1,16 milyar TL

Gelir tablosu milyon TL

Kalem 01.01.2026–31.03.2026 (3 ay)01.01.2025–31.03.2025 (3 ay)Değişim
Hasılat 517,91 592,56 %-12,59
Satışların maliyeti -512,96 -624,48 %-17,85
Brüt kâr 4,94 -31,92 zarardan kâra
Genel yönetim giderleri -32,13 -37,13 %-13,47
Pazarlama giderleri -37,13 -35,76 %+3,83
Esas faaliyetlerden diğer gelirler 44,96 2,51 17,8 katı
Esas faaliyetlerden diğer giderler -15,54 -5,19 %+199,33
Esas faaliyet kârı -34,89 -107,5 zarar küçüldü (%-67,54)
Yatırım faaliyetlerinden gelirler 1,33 0,01 68 katı
Finansman gideri öncesi faaliyet kârı -33,56 -107,48 zarar küçüldü (%-68,77)
Finansman gelirleri 16,46 3,6 %+356,96
Finansman giderleri -98,07 -133,56 %-26,56
Net parasal pozisyon kazancı (kaybı) 105,69 144,31 %-26,75
Vergi öncesi kâr -9,47 -93,12 zarar küçüldü (%-89,82)
Vergi geliri (gideri) -9,75 -24,76
Dönem kârı -19,23 -117,89 zarar küçüldü (%-83,68)
Ana ortaklık payı -19,23 -117,89 zarar küçüldü (%-83,68)

Bilanço milyon TL

Kalem 31.03.202631.12.2025Değişim
Nakit ve nakit benzerleri 50,95 18,49 %+175,49
Kısa vadeli ticari alacaklar 140,01 321,27 %-56,41
Stoklar 330,8 774,47 %-57,28
Dönen varlıklar 649,05 1.287,33 %-49,58
Maddi duran varlıklar 5.940,61 5.964,69 %-0,4
Yatırım amaçlı gayrimenkuller 232,45 232,45 %0
Duran varlıklar 6.175,76 6.202,2 %-0,42
Toplam varlıklar 6.824,82 7.489,53 %-8,87
Kısa vadeli borçlanmalar 609,28 716,71 %-14,98
Uzun vadeli borçlanmalar 381,85 467,01 %-18,23
Kısa vadeli ticari borçlar 54,13 529,3 %-89,77
Kısa vadeli yükümlülükler 722 1.295,63 %-44,27
Uzun vadeli yükümlülükler 1.427,61 1.501,5 %-4,92
Toplam yükümlülükler 2.149,62 2.797,13 %-23,14
Ödenmiş sermaye 175 175 %0
Ana ortaklığa ait özkaynaklar 4.675,18 4.692,37 %-0,36
Kontrol gücü olmayan paylar 0,01 0,02 %-35,78
Toplam özkaynaklar 4.675,19 4.692,4 %-0,36

Nakit akışı milyon TL

Kalem 01.01.2026–31.03.2026 (3 ay)01.01.2025–31.03.2025 (3 ay)Değişim
İşletme faaliyetlerinden nakit akışı 226,07 74,04 %+205,33
Amortisman ve itfa giderleri 27,45 27,13 %+1,18
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımı -1,18 -49,32 %-97,59
Yatırım faaliyetlerinden nakit akışı -1,02 -49,32 eksi küçüldü (%-97,93)
Finansman faaliyetlerinden nakit akışı -192,59 -80,3 eksi büyüdü (%+139,84)
Dönem sonu nakit 50,95 17,41 %+192,61

Göstergeler aynı raporun aynı sütunundan hesaplandı

GöstergeBu dönemGeçen yılNasıl hesaplandı
Brüt marj %0,95 %-5,38 brüt kâr / hasılat (finans sektörü hasılatı dahil)
Esas faaliyet marjı %-6,73 %-18,14 esas faaliyet kârı / hasılat
Net marj %-3,71 %-19,89 dönem kârı / hasılat
FAVÖK (hesaplanan) -7,44 milyon TL -80,36 milyon TL esas faaliyet kârı + amortisman (nakit akışı tablosundan); şirketin açıkladığı FAVÖK değildir
FAVÖK marjı (hesaplanan) %-1,43 %-13,56 hesaplanan FAVÖK / hasılat
Finansal borç 991,14 milyon TL 1,18 milyar TL kısa + uzun vadeli borçlanmalar (uzun vadelinin kısa vadeli kısmı dahil)
Net borç 940,18 milyon TL 1,16 milyar TL finansal borç − nakit − kısa vadeli finansal yatırımlar (eksi = net nakit)
Finansal borç / özkaynak 0,21 kat 0,25 kat finansal borç / toplam özkaynak
Cari oran 0,89 kat 0,99 kat dönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler

Raporlar her satır kendi raporundan

Dönem HasılatGeçen yıla göreEsas faaliyet kârıGeçen yıla göreNet kâr (ana ortaklık payı)Geçen yıla göre KıyasAçıklanma
2026 9 aylık 1,86 milyar TL %-28,8 128,41 bin TL %-99,75 -58,41 milyon TL zarar küçüldü (%-63,72) reel 09.11.2026
2026 6 aylık 812,35 milyon TL %-30,1 -40,24 milyon TL zarar küçüldü (%-18,46) -65,53 milyon TL zarar küçüldü (%-72,01) reel 19.08.2026
2026 3 aylık 517,91 milyon TL %-12,59 -34,89 milyon TL zarar küçüldü (%-67,54) -19,23 milyon TL zarar küçüldü (%-83,68) reel 11.05.2026
2025 yıllık 3,15 milyar TL %+0,77 -118,27 milyon TL zarar küçüldü (%-45,07) -246,2 milyon TL zarar küçüldü (%-41,56) doğrulanamadı 11.03.2026
2025 9 aylık 2,02 milyar TL %+1,11 41,04 milyon TL zarardan kâra -124,13 milyon TL zarar küçüldü (%-50,62) doğrulanamadı 10.11.2025
2025 6 aylık 879,79 milyon TL %-23,17 -37,36 milyon TL zarar büyüdü (%+66,61) -177,23 milyon TL zarar küçüldü (%-18,21) doğrulanamadı 19.08.2025
2025 3 aylık 452,79 milyon TL %-28,16 -82,14 milyon TL kârdan zarara -90,08 milyon TL zarar büyüdü (%+38,77) doğrulanamadı 12.05.2025

Her satır o raporun kendi rakamı ve aynı raporun geçen yılına göre değişimidir. Enflasyon muhasebesi uygulayan şirket her raporunda geçmişi kendi tarihinin parasıyla yazdığı için satırlardaki tutarlar birbiriyle doğrudan karşılaştırılmaz; dönemler arası eğilim "Geçen yıla göre" sütunundan okunur.

PENGD hisse analizi → Hisse bilançoları →

Kaynak: şirketin KAP'a gönderdiği finansal rapor (bildirim 1605756). Yatırım tavsiyesi değildir.