BorsaGEN BorsaGEN BorsaGEN
Hakkımızda
Giriş Yap Kayıt Ol Kayıt Ol

PENGD Bilanço ve Finansal Tablolar

PENGUEN GIDA SANAYİ A.Ş. · BIST GIDA, İÇECEK

PENGD için gösterilen rapor 2025 9 aylık (konsolide, KAP'a açıklanma 10.11.2025). Aşağıda gelir tablosu, bilanço, nakit akışı ve bunlardan hesaplanan göstergeler yer alır; değişimler geçen yılın aynı dönemine göredir.

Bu sayfada şirketin önceki bir raporu gösteriliyor (2025 9 aylık). Son rapor: 2026 9 aylık →

Değişimler nasıl hesaplandı? Rapor enflasyon muhasebesi (TMS 29) uyguluyor; geçen yılın rakamları kural gereği bugünün parasıyla yazılmış olmalı. Şirketin o döneme ait raporu kayıtlarımızda olmadığından bu ayrıca doğrulanamadı.

Hasılat2,02 milyar TL%+1,11önceki yıl 1,99 milyar TL
Esas faaliyet kârı41,04 milyon TLzarardan kâraönceki yıl -361,68 bin TL
Net kâr (ana ortaklık payı)-124,13 milyon TLzarar küçüldü (%-50,62)önceki yıl -251,41 milyon TL
Ana ortaklığa ait özkaynaklar4,19 milyar TL%-331.12.2024 tarihine göre
Net borç1,01 milyar TLönceki: 1,08 milyar TL

Gelir tablosu milyon TL

Kalem 01.01.2025–30.09.2025 (8 ay)01.01.2024–30.09.2024 (8 ay)Değişim Son 3 ayGeçen yıl aynı 3 ayDeğişim
Hasılat 2.022,17 1.999,95 %+1,11 1.076,35 768,77 %+40,01
Satışların maliyeti -1.794,06 -1.808,61 %-0,8 -931,83 -690,69 %+34,91
Brüt kâr 228,1 191,34 %+19,21 144,52 78,07 %+85,11
Genel yönetim giderleri -99,72 -102,35 %-2,57 -32,88 -35,46 %-7,28
Pazarlama giderleri -91,21 -100,23 %-8,99 -35,83 -26,54 %+34,99
Esas faaliyetlerden diğer gelirler 16,34 33,48 %-51,17 8,11 10,88 %-25,45
Esas faaliyetlerden diğer giderler -12,46 -22,59 %-44,82 -2,71 -3,5 %-22,73
Esas faaliyet kârı 41,04 -0,36 zarardan kâra 81,21 23,44 %+246,42
Yatırım faaliyetlerinden gelirler 0,02 3,99 %-99,46 — 0,02
Finansman gideri öncesi faaliyet kârı 41,07 3,63 11,3 katı 81,21 23,46 %+246,11
Finansman gelirleri 11,97 3,94 %+203,53 2,77 0,35 %+674,5
Finansman giderleri -335,71 -249,71 %+34,44 -63,56 -110,83 %-42,65
Net parasal pozisyon kazancı (kaybı) 224,29 43,73 %+412,84 82,49 113,2 %-27,12
Vergi öncesi kâr -58,37 -198,4 zarar küçüldü (%-70,57) 102,92 26,19 %+292,89
Vergi geliri (gideri) -65,75 -53,01 -36,51 -44,64
Dönem kârı -124,13 -251,42 zarar küçüldü (%-50,62) 66,4 -18,44 zarardan kâra
Ana ortaklık payı -124,13 -251,41 zarar küçüldü (%-50,62) 66,41 -18,44 zarardan kâra

Bilanço milyon TL

Kalem 30.09.202531.12.2024Değişim
Nakit ve nakit benzerleri 53,48 63,56 %-15,85
Kısa vadeli ticari alacaklar 194,48 242,48 %-19,79
Stoklar 1.417,48 925,32 %+53,18
Dönen varlıklar 1.883,87 1.438,81 %+30,93
Maddi duran varlıklar 5.204,16 5.167,96 %+0,7
Yatırım amaçlı gayrimenkuller 202,42 202,42 %0
Duran varlıklar 5.413,59 5.385,16 %+0,52
Toplam varlıklar 7.297,46 6.823,98 %+6,93
Kısa vadeli borçlanmalar 621,57 1.075,1 %-42,18
Uzun vadeli borçlanmalar 450,92 75,74 %+495,28
Kısa vadeli ticari borçlar 1.021,3 414,94 %+146,12
Kısa vadeli yükümlülükler 1.728,45 1.564,53 %+10,47
Uzun vadeli yükümlülükler 1.371,54 931,9 %+47,17
Toplam yükümlülükler 3.100 2.496,44 %+24,17
Ödenmiş sermaye 175 175 %0
Ana ortaklığa ait özkaynaklar 4.197,44 4.327,52 %-3
Kontrol gücü olmayan paylar 0,01 0,01 %-3,24
Toplam özkaynaklar 4.197,46 4.327,54 %-3

Nakit akışı milyon TL

Kalem 01.01.2025–30.09.2025 (8 ay)01.01.2024–30.09.2024 (8 ay)Değişim
İşletme faaliyetlerinden nakit akışı 167,52 243,44 %-31,18
Amortisman ve itfa giderleri 57,83 57,56 %+0,47
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımı -86,26 -49,15 %+75,49
Yatırım faaliyetlerinden nakit akışı -86,26 -49,15 eksi büyüdü (%+75,49)
Finansman faaliyetlerinden nakit akışı -78,44 -97,61 eksi küçüldü (%-19,63)
Dönem sonu nakit 53,48 57,77 %-7,41

Göstergeler aynı raporun aynı sütunundan hesaplandı

GöstergeBu dönemGeçen yılSon 3 ayGeçen yıl aynı 3 ayNasıl hesaplandı
Brüt marj %11,28 %9,56 %13,42%10,15 brüt kâr / hasılat (finans sektörü hasılatı dahil)
Esas faaliyet marjı %2,02 %-0,01 %7,54%3,04 esas faaliyet kârı / hasılat
Net marj %-6,13 %-12,57 %6,16%-2,39 dönem kârı / hasılat
FAVÖK (hesaplanan) 98,88 milyon TL 57,2 milyon TL —— esas faaliyet kârı + amortisman (nakit akışı tablosundan); şirketin açıkladığı FAVÖK değildir
FAVÖK marjı (hesaplanan) %4,89 %2,86 —— hesaplanan FAVÖK / hasılat
Finansal borç 1,07 milyar TL 1,15 milyar TL —— kısa + uzun vadeli borçlanmalar (uzun vadelinin kısa vadeli kısmı dahil)
Net borç 1,01 milyar TL 1,08 milyar TL —— finansal borç − nakit − kısa vadeli finansal yatırımlar (eksi = net nakit)
Finansal borç / özkaynak 0,25 kat 0,26 kat —— finansal borç / toplam özkaynak
Cari oran 1,08 kat 0,91 kat —— dönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler

Raporlar her satır kendi raporundan

Dönem HasılatGeçen yıla göreEsas faaliyet kârıGeçen yıla göreNet kâr (ana ortaklık payı)Geçen yıla göre KıyasAçıklanma
2026 9 aylık 1,86 milyar TL %-28,8 128,41 bin TL %-99,75 -58,41 milyon TL zarar küçüldü (%-63,72) reel 09.11.2026
2026 6 aylık 812,35 milyon TL %-30,1 -40,24 milyon TL zarar küçüldü (%-18,46) -65,53 milyon TL zarar küçüldü (%-72,01) reel 19.08.2026
2026 3 aylık 517,91 milyon TL %-12,59 -34,89 milyon TL zarar küçüldü (%-67,54) -19,23 milyon TL zarar küçüldü (%-83,68) reel 11.05.2026
2025 yıllık 3,15 milyar TL %+0,77 -118,27 milyon TL zarar küçüldü (%-45,07) -246,2 milyon TL zarar küçüldü (%-41,56) doğrulanamadı 11.03.2026
2025 9 aylık 2,02 milyar TL %+1,11 41,04 milyon TL zarardan kâra -124,13 milyon TL zarar küçüldü (%-50,62) doğrulanamadı 10.11.2025
2025 6 aylık 879,79 milyon TL %-23,17 -37,36 milyon TL zarar büyüdü (%+66,61) -177,23 milyon TL zarar küçüldü (%-18,21) doğrulanamadı 19.08.2025
2025 3 aylık 452,79 milyon TL %-28,16 -82,14 milyon TL kârdan zarara -90,08 milyon TL zarar büyüdü (%+38,77) doğrulanamadı 12.05.2025

Her satır o raporun kendi rakamı ve aynı raporun geçen yılına göre değişimidir. Enflasyon muhasebesi uygulayan şirket her raporunda geçmişi kendi tarihinin parasıyla yazdığı için satırlardaki tutarlar birbiriyle doğrudan karşılaştırılmaz; dönemler arası eğilim "Geçen yıla göre" sütunundan okunur.

PENGD hisse analizi → Hisse bilançoları →

Kaynak: şirketin KAP'a gönderdiği finansal rapor (bildirim 1514685). Yatırım tavsiyesi değildir.