BorsaGEN BorsaGEN BorsaGEN
Hakkımızda
Giriş Yap Kayıt Ol Kayıt Ol

CEMTS Bilanço ve Finansal Tablolar

ÇEMTAŞ ÇELİK MAKİNA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. · BIST BURSA

CEMTS için gösterilen rapor 2026 3 aylık (konsolide olmayan, KAP'a açıklanma 30.04.2026). Aşağıda gelir tablosu, bilanço, nakit akışı ve bunlardan hesaplanan göstergeler yer alır; değişimler geçen yılın aynı dönemine göredir.

Bu sayfada şirketin önceki bir raporu gösteriliyor (2026 3 aylık). Son rapor: 2026 9 aylık →

Değişimler nasıl hesaplandı? Bu raporda geçen yılın rakamları enflasyon muhasebesi (TMS 29) gereği bugünün parasıyla yeniden yazılmıştır. Bu yüzden aşağıdaki değişimler enflasyondan arındırılmış, yani reel değişimlerdir.

Kontrol: 31.12.2025 tarihli toplam varlıklar şirketin o dönemki raporunda 9,05 milyar TL, bu raporda 9,96 milyar TL (oran 1,1; aynı aralığın TÜFE oranı 1,1).

Hasılat1,49 milyar TL%-9,78önceki yıl 1,65 milyar TL
Esas faaliyet kârı61,04 milyon TL%-42,09önceki yıl 105,43 milyon TL
Net kâr (ana ortaklık payı)-270,38 milyon TLzarar büyüdü (%+33,37)önceki yıl -202,72 milyon TL
Ana ortaklığa ait özkaynaklar6,76 milyar TL%-5,7831.12.2025 tarihine göre
Net nakit291,65 milyon TLönceki: net nakit 518,63 milyon TL

Gelir tablosu milyon TL

Kalem 01.01.2026–31.03.2026 (3 ay)01.01.2025–31.03.2025 (3 ay)Değişim
Hasılat 1.496,05 1.658,37 %-9,78
Satışların maliyeti -1.297,39 -1.439,22 %-9,85
Brüt kâr 198,66 219,14 %-9,34
Genel yönetim giderleri -95,32 -78,71 %+21,1
Pazarlama giderleri -72,8 -77,24 %-5,74
Araştırma ve geliştirme giderleri -11,78 -2,69 %+337,24
Esas faaliyetlerden diğer gelirler 102,93 100,39 %+2,53
Esas faaliyetlerden diğer giderler -60,63 -55,45 %+9,34
Esas faaliyet kârı 61,04 105,43 %-42,09
Yatırım faaliyetlerinden gelirler 2,82 1,72 %+63,81
Yatırım faaliyetlerinden giderler -68,8 -86,67 %-20,61
Finansman gideri öncesi faaliyet kârı -4,93 20,47 kârdan zarara
Finansman gelirleri 128,92 156,57 %-17,65
Finansman giderleri -133,72 -107,52 %+24,36
Net parasal pozisyon kazancı (kaybı) -176,23 -152,15 zarar büyüdü (%+15,82)
Vergi öncesi kâr -185,96 -82,62 zarar büyüdü (%+125,07)
Vergi geliri (gideri) -84,41 -120,1
Dönem kârı -270,38 -202,72 zarar büyüdü (%+33,37)
Ana ortaklık payı -270,38 -202,72 zarar büyüdü (%+33,37)

Bilanço milyon TL

Kalem 31.03.202631.12.2025Değişim
Nakit ve nakit benzerleri 1.549,07 1.959,49 %-20,94
Kısa vadeli finansal yatırımlar 491,32 641,5 %-23,41
Kısa vadeli ticari alacaklar 999,5 900,57 %+10,98
Stoklar 1.496,99 1.495,24 %+0,11
Dönen varlıklar 5.159,29 5.516,3 %-6,47
Maddi duran varlıklar 4.062,35 4.145,04 %-1,99
Duran varlıklar 4.297,53 4.450,98 %-3,44
Toplam varlıklar 9.456,82 9.967,29 %-5,12
Kısa vadeli borçlanmalar 0,21 0,17 %+18,89
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısmı 569,37 634,73 %-10,29
Uzun vadeli borçlanmalar 1.179,15 1.447,45 %-18,53
Kısa vadeli ticari borçlar 235,09 218,92 %+7,38
Kısa vadeli yükümlülükler 1.169,27 1.045,76 %+11,81
Uzun vadeli yükümlülükler 1.523,28 1.741,81 %-12,54
Toplam yükümlülükler 2.692,56 2.787,58 %-3,4
Ödenmiş sermaye 500 500 %0
Ana ortaklığa ait özkaynaklar 6.764,25 7.179,7 %-5,78
Toplam özkaynaklar 6.764,25 7.179,7 %-5,78

Nakit akışı milyon TL

Kalem 01.01.2026–31.03.2026 (3 ay)01.01.2025–31.03.2025 (3 ay)Değişim
İşletme faaliyetlerinden nakit akışı -45,09 -243,52 eksi küçüldü (%-81,48)
Amortisman ve itfa giderleri 105,7 109,03 %-3,05
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımı -29,33 -63,14 %-53,53
Yatırım faaliyetlerinden nakit akışı 152,55 145,92 %+4,54
Finansman faaliyetlerinden nakit akışı -339,1 -237 eksi büyüdü (%+43,08)
Ödenen temettü -150 -143,95 %+4,2
Dönem sonu nakit 1.549,07 910,73 %+70,09

Göstergeler aynı raporun aynı sütunundan hesaplandı

GöstergeBu dönemGeçen yılNasıl hesaplandı
Brüt marj %13,27 %13,21 brüt kâr / hasılat (finans sektörü hasılatı dahil)
Esas faaliyet marjı %4,08 %6,35 esas faaliyet kârı / hasılat
Net marj %-18,07 %-12,22 dönem kârı / hasılat
FAVÖK (hesaplanan) 166,74 milyon TL 214,46 milyon TL esas faaliyet kârı + amortisman (nakit akışı tablosundan); şirketin açıkladığı FAVÖK değildir
FAVÖK marjı (hesaplanan) %11,14 %12,93 hesaplanan FAVÖK / hasılat
Finansal borç 1,74 milyar TL 2,08 milyar TL kısa + uzun vadeli borçlanmalar (uzun vadelinin kısa vadeli kısmı dahil)
Net borç -291,65 milyon TL -518,63 milyon TL finansal borç − nakit − kısa vadeli finansal yatırımlar (eksi = net nakit)
Finansal borç / özkaynak 0,25 kat 0,29 kat finansal borç / toplam özkaynak
Cari oran 4,41 kat 5,27 kat dönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler

Raporlar her satır kendi raporundan

Dönem HasılatGeçen yıla göreEsas faaliyet kârıGeçen yıla göreNet kâr (ana ortaklık payı)Geçen yıla göre KıyasAçıklanma
2026 9 aylık 5,74 milyar TL %-5,99 549,66 milyon TL %-24,72 -23,14 milyon TL kârdan zarara reel 28.10.2026
2026 6 aylık 3,43 milyar TL %-9,29 205,93 milyon TL %-51,79 -172,56 milyon TL kârdan zarara reel 07.08.2026
2026 3 aylık 1,49 milyar TL %-9,78 61,04 milyon TL %-42,09 -270,38 milyon TL zarar büyüdü (%+33,37) reel 30.04.2026
2025 yıllık 6,27 milyar TL %-17 666,81 milyon TL %-11,64 -115,95 milyon TL zarar büyüdü (%+197,02) doğrulanamadı 20.02.2026
2025 9 aylık 4,7 milyar TL %-18,75 562,84 milyon TL %-31,72 24,24 milyon TL zarardan kâra doğrulanamadı 27.10.2025
2025 6 aylık 2,87 milyar TL %-25,2 323,35 milyon TL %-42,73 15,02 milyon TL %-57,22 doğrulanamadı 07.08.2025
2025 3 aylık 1,26 milyar TL %-38,25 80,56 milyon TL %-80,79 -154,91 milyon TL kârdan zarara doğrulanamadı 29.04.2025

Her satır o raporun kendi rakamı ve aynı raporun geçen yılına göre değişimidir. Enflasyon muhasebesi uygulayan şirket her raporunda geçmişi kendi tarihinin parasıyla yazdığı için satırlardaki tutarlar birbiriyle doğrudan karşılaştırılmaz; dönemler arası eğilim "Geçen yıla göre" sütunundan okunur.

CEMTS hisse analizi → Hisse bilançoları →

Kaynak: şirketin KAP'a gönderdiği finansal rapor (bildirim 1599842). Yatırım tavsiyesi değildir.