BorsaGEN BorsaGEN BorsaGEN
Hakkımızda
Giriş Yap Kayıt Ol Kayıt Ol

CEMTS Bilanço ve Finansal Tablolar

ÇEMTAŞ ÇELİK MAKİNA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. · BIST BURSA

CEMTS için gösterilen rapor 2025 3 aylık (konsolide olmayan, KAP'a açıklanma 29.04.2025). Aşağıda gelir tablosu, bilanço, nakit akışı ve bunlardan hesaplanan göstergeler yer alır; değişimler geçen yılın aynı dönemine göredir.

Bu sayfada şirketin önceki bir raporu gösteriliyor (2025 3 aylık). Son rapor: 2026 9 aylık →

Değişimler nasıl hesaplandı? Rapor enflasyon muhasebesi (TMS 29) uyguluyor; geçen yılın rakamları kural gereği bugünün parasıyla yazılmış olmalı. Şirketin o döneme ait raporu kayıtlarımızda olmadığından bu ayrıca doğrulanamadı.

Hasılat1,26 milyar TL%-38,25önceki yıl 2,05 milyar TL
Esas faaliyet kârı80,56 milyon TL%-80,79önceki yıl 419,42 milyon TL
Net kâr (ana ortaklık payı)-154,91 milyon TLkârdan zararaönceki yıl 90,29 milyon TL
Ana ortaklığa ait özkaynaklar5,44 milyar TL%-4,4731.12.2024 tarihine göre
Net nakit305,52 milyon TLönceki: net nakit 607,73 milyon TL

Gelir tablosu milyon TL

Kalem 01.01.2025–31.03.2025 (3 ay)01.01.2024–31.03.2024 (3 ay)Değişim
Hasılat 1.267,23 2.052,4 %-38,25
Satışların maliyeti -1.099,77 -1.605,08 %-31,48
Brüt kâr 167,46 447,31 %-62,56
Genel yönetim giderleri -60,15 -42,21 %+42,48
Pazarlama giderleri -59,02 -74,06 %-20,3
Araştırma ve geliştirme giderleri -2,05 -6,78 %-69,67
Esas faaliyetlerden diğer gelirler 76,71 178,74 %-57,08
Esas faaliyetlerden diğer giderler -42,37 -83,57 %-49,29
Esas faaliyet kârı 80,56 419,42 %-80,79
Yatırım faaliyetlerinden gelirler 85,2 77,87 %+9,41
Yatırım faaliyetlerinden giderler -74,77 -2,71 27,4 katı
Finansman gideri öncesi faaliyet kârı 90,99 494,57 %-81,6
Finansman gelirleri 35,75 68,13 %-47,51
Finansman giderleri -73,62 -56,27 %+30,83
Net parasal pozisyon kazancı (kaybı) -116,26 -334,35 zarar küçüldü (%-65,22)
Vergi öncesi kâr -63,13 172,08 kârdan zarara
Vergi geliri (gideri) -91,77 -81,79
Dönem kârı -154,91 90,29 kârdan zarara
Ana ortaklık payı -154,91 90,29 kârdan zarara

Bilanço milyon TL

Kalem 31.03.202531.12.2024Değişim
Nakit ve nakit benzerleri 695,93 1.047,38 %-33,55
Kısa vadeli finansal yatırımlar 203,46 279,33 %-27,15
Kısa vadeli ticari alacaklar 810,14 743,62 %+8,94
Stoklar 1.277,64 1.117,43 %+14,33
Dönen varlıklar 3.246,95 3.408,91 %-4,75
Maddi duran varlıklar 3.228,1 3.268,2 %-1,22
Duran varlıklar 3.468,71 3.582,58 %-3,17
Toplam varlıklar 6.715,67 6.991,49 %-3,94
Kısa vadeli borçlanmalar 0,12 0,18 %-34,3
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısmı 349,09 354,23 %-1,45
Uzun vadeli borçlanmalar 244,65 364,55 %-32,88
Kısa vadeli ticari borçlar 271,51 281,78 %-3,64
Kısa vadeli yükümlülükler 882,81 850,41 %+3,8
Uzun vadeli yükümlülükler 388,83 441,73 %-11,97
Toplam yükümlülükler 1.271,65 1.292,15 %-1,58
Ödenmiş sermaye 500 500 %0
Ana ortaklığa ait özkaynaklar 5.444,02 5.699,34 %-4,47
Toplam özkaynaklar 5.444,02 5.699,34 %-4,47

Nakit akışı milyon TL

Kalem 01.01.2025–31.03.2025 (3 ay)01.01.2024–31.03.2024 (3 ay)Değişim
İşletme faaliyetlerinden nakit akışı -110,22 -108,43 eksi büyüdü (%+1,65)
Amortisman ve itfa giderleri 83,31 61,35 %+35,8
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımı -48,24 -28,42 %+69,72
Yatırım faaliyetlerinden nakit akışı 35,63 46,66 %-23,62
Finansman faaliyetlerinden nakit akışı -181,1 736,3 artıdan eksiye
Ödenen temettü -110 —
Dönem sonu nakit 695,93 1.759,73 %-60,45

Göstergeler aynı raporun aynı sütunundan hesaplandı

GöstergeBu dönemGeçen yılNasıl hesaplandı
Brüt marj %13,21 %21,79 brüt kâr / hasılat (finans sektörü hasılatı dahil)
Esas faaliyet marjı %6,35 %20,43 esas faaliyet kârı / hasılat
Net marj %-12,22 %4,39 dönem kârı / hasılat
FAVÖK (hesaplanan) 163,88 milyon TL 480,77 milyon TL esas faaliyet kârı + amortisman (nakit akışı tablosundan); şirketin açıkladığı FAVÖK değildir
FAVÖK marjı (hesaplanan) %12,93 %23,42 hesaplanan FAVÖK / hasılat
Net parasal pozisyonun vergi öncesi kârdaki payı — anlamlı değil net parasal pozisyon kazancı (kaybı) / vergi öncesi kâr
Finansal borç 593,87 milyon TL 718,97 milyon TL kısa + uzun vadeli borçlanmalar (uzun vadelinin kısa vadeli kısmı dahil)
Net borç -305,52 milyon TL -607,73 milyon TL finansal borç − nakit − kısa vadeli finansal yatırımlar (eksi = net nakit)
Finansal borç / özkaynak 0,1 kat 0,12 kat finansal borç / toplam özkaynak
Cari oran 3,67 kat 4 kat dönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler
Faaliyet nakdi / dönem kârı — -1,2 kat işletme faaliyetlerinden nakit akışı / dönem kârı (kâr eksiyse hesaplanmaz)

Raporlar her satır kendi raporundan

Dönem HasılatGeçen yıla göreEsas faaliyet kârıGeçen yıla göreNet kâr (ana ortaklık payı)Geçen yıla göre KıyasAçıklanma
2026 9 aylık 5,74 milyar TL %-5,99 549,66 milyon TL %-24,72 -23,14 milyon TL kârdan zarara reel 28.10.2026
2026 6 aylık 3,43 milyar TL %-9,29 205,93 milyon TL %-51,79 -172,56 milyon TL kârdan zarara reel 07.08.2026
2026 3 aylık 1,49 milyar TL %-9,78 61,04 milyon TL %-42,09 -270,38 milyon TL zarar büyüdü (%+33,37) reel 30.04.2026
2025 yıllık 6,27 milyar TL %-17 666,81 milyon TL %-11,64 -115,95 milyon TL zarar büyüdü (%+197,02) doğrulanamadı 20.02.2026
2025 9 aylık 4,7 milyar TL %-18,75 562,84 milyon TL %-31,72 24,24 milyon TL zarardan kâra doğrulanamadı 27.10.2025
2025 6 aylık 2,87 milyar TL %-25,2 323,35 milyon TL %-42,73 15,02 milyon TL %-57,22 doğrulanamadı 07.08.2025
2025 3 aylık 1,26 milyar TL %-38,25 80,56 milyon TL %-80,79 -154,91 milyon TL kârdan zarara doğrulanamadı 29.04.2025

Her satır o raporun kendi rakamı ve aynı raporun geçen yılına göre değişimidir. Enflasyon muhasebesi uygulayan şirket her raporunda geçmişi kendi tarihinin parasıyla yazdığı için satırlardaki tutarlar birbiriyle doğrudan karşılaştırılmaz; dönemler arası eğilim "Geçen yıla göre" sütunundan okunur.

CEMTS hisse analizi → Hisse bilançoları →

Kaynak: şirketin KAP'a gönderdiği finansal rapor (bildirim 1431068). Yatırım tavsiyesi değildir.