BorsaGEN BorsaGEN BorsaGEN
Hakkımızda
Giriş Yap Kayıt Ol Kayıt Ol

CEMTS Bilanço ve Finansal Tablolar

ÇEMTAŞ ÇELİK MAKİNA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. · BIST BURSA

CEMTS için gösterilen rapor 2025 yıllık (konsolide olmayan, KAP'a açıklanma 20.02.2026). Aşağıda gelir tablosu, bilanço, nakit akışı ve bunlardan hesaplanan göstergeler yer alır; değişimler geçen yılın aynı dönemine göredir.

Bu sayfada şirketin önceki bir raporu gösteriliyor (2025 yıllık). Son rapor: 2026 9 aylık →

Değişimler nasıl hesaplandı? Rapor enflasyon muhasebesi (TMS 29) uyguluyor; geçen yılın rakamları kural gereği bugünün parasıyla yazılmış olmalı. Şirketin o döneme ait raporu kayıtlarımızda olmadığından bu ayrıca doğrulanamadı.

Hasılat6,27 milyar TL%-17önceki yıl 7,55 milyar TL
Esas faaliyet kârı666,81 milyon TL%-11,64önceki yıl 754,67 milyon TL
Net kâr (ana ortaklık payı)-115,95 milyon TLzarar büyüdü (%+197,02)önceki yıl -39,04 milyon TL
Ana ortaklığa ait özkaynaklar6,52 milyar TL%-3,7331.12.2024 tarihine göre
Net nakit471,31 milyon TLönceki: net nakit 722,74 milyon TL

Gelir tablosu milyon TL

Kalem 01.01.2025–31.12.2025 (12 ay)01.01.2024–31.12.2024 (12 ay)Değişim
Hasılat 6.271,39 7.556,77 %-17
Satışların maliyeti -5.268,36 -6.432,32 %-18,09
Brüt kâr 1.003,02 1.124,44 %-10,79
Genel yönetim giderleri -245,83 -219,82 %+11,83
Pazarlama giderleri -323,35 -320,99 %+0,73
Araştırma ve geliştirme giderleri -17,8 -44,58 %-60,06
Esas faaliyetlerden diğer gelirler 316,56 355,3 %-10,9
Esas faaliyetlerden diğer giderler -65,79 -139,68 %-52,89
Esas faaliyet kârı 666,81 754,67 %-11,64
Yatırım faaliyetlerinden gelirler 8,78 8,01 %+9,59
Yatırım faaliyetlerinden giderler -101,3 -42,68 %+137,31
Finansman gideri öncesi faaliyet kârı 574,29 719,99 %-20,23
Finansman gelirleri 531,81 689,77 %-22,89
Finansman giderleri -437,92 -264,21 %+65,74
Net parasal pozisyon kazancı (kaybı) -443,5 -1.100,74 zarar küçüldü (%-59,7)
Vergi öncesi kâr 224,67 44,81 %+401,36
Vergi geliri (gideri) -340,63 -83,85
Dönem kârı -115,95 -39,04 zarar büyüdü (%+197,02)
Ana ortaklık payı -115,95 -39,04 zarar büyüdü (%+197,02)

Bilanço milyon TL

Kalem 31.12.202531.12.2024Değişim
Nakit ve nakit benzerleri 1.780,7 1.245,59 %+42,96
Kısa vadeli finansal yatırımlar 582,97 332,19 %+75,49
Kısa vadeli ticari alacaklar 818,4 884,35 %-7,45
Stoklar 1.358,81 1.328,9 %+2,25
Dönen varlıklar 5.013 4.054,03 %+23,65
Maddi duran varlıklar 3.766,85 3.886,7 %-3,08
Duran varlıklar 4.044,87 4.260,57 %-5,06
Toplam varlıklar 9.057,88 8.314,61 %+8,93
Kısa vadeli borçlanmalar 0,16 0,22 %-28,27
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısmı 576,82 421,27 %+36,92
Uzun vadeli borçlanmalar 1.315,38 433,54 %+203,4
Kısa vadeli ticari borçlar 198,95 335,11 %-40,63
Kısa vadeli yükümlülükler 950,35 1.011,35 %-6,03
Uzun vadeli yükümlülükler 1.582,89 525,33 %+201,31
Toplam yükümlülükler 2.533,24 1.536,68 %+64,85
Ödenmiş sermaye 500 500 %0
Ana ortaklığa ait özkaynaklar 6.524,63 6.777,92 %-3,73
Toplam özkaynaklar 6.524,63 6.777,92 %-3,73

Nakit akışı milyon TL

Kalem 01.01.2025–31.12.2025 (12 ay)01.01.2024–31.12.2024 (12 ay)Değişim
İşletme faaliyetlerinden nakit akışı 73,63 1.790,77 %-95,88
Amortisman ve itfa giderleri 377,14 311,59 %+21,03
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımı -284,29 -1.941,81 %-85,35
Yatırım faaliyetlerinden nakit akışı -289,79 -1.845,68 eksi küçüldü (%-84,29)
Finansman faaliyetlerinden nakit akışı 1.045,24 380,04 %+175,02
Ödenen temettü -130,81 -123,17 %+6,2
Dönem sonu nakit 1.780,7 1.245,59 %+42,96

Göstergeler aynı raporun aynı sütunundan hesaplandı

GöstergeBu dönemGeçen yılNasıl hesaplandı
Brüt marj %15,99 %14,87 brüt kâr / hasılat (finans sektörü hasılatı dahil)
Esas faaliyet marjı %10,63 %9,98 esas faaliyet kârı / hasılat
Net marj %-1,84 %-0,51 dönem kârı / hasılat
FAVÖK (hesaplanan) 1,04 milyar TL 1,06 milyar TL esas faaliyet kârı + amortisman (nakit akışı tablosundan); şirketin açıkladığı FAVÖK değildir
FAVÖK marjı (hesaplanan) %16,64 %14,11 hesaplanan FAVÖK / hasılat
Net parasal pozisyonun vergi öncesi kârdaki payı anlamlı değil anlamlı değil net parasal pozisyon kazancı (kaybı) / vergi öncesi kâr
Finansal borç 1,89 milyar TL 855,04 milyon TL kısa + uzun vadeli borçlanmalar (uzun vadelinin kısa vadeli kısmı dahil)
Net borç -471,31 milyon TL -722,74 milyon TL finansal borç − nakit − kısa vadeli finansal yatırımlar (eksi = net nakit)
Finansal borç / özkaynak 0,29 kat 0,12 kat finansal borç / toplam özkaynak
Cari oran 5,27 kat 4 kat dönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler

Raporlar her satır kendi raporundan

Dönem HasılatGeçen yıla göreEsas faaliyet kârıGeçen yıla göreNet kâr (ana ortaklık payı)Geçen yıla göre KıyasAçıklanma
2026 9 aylık 5,74 milyar TL %-5,99 549,66 milyon TL %-24,72 -23,14 milyon TL kârdan zarara reel 28.10.2026
2026 6 aylık 3,43 milyar TL %-9,29 205,93 milyon TL %-51,79 -172,56 milyon TL kârdan zarara reel 07.08.2026
2026 3 aylık 1,49 milyar TL %-9,78 61,04 milyon TL %-42,09 -270,38 milyon TL zarar büyüdü (%+33,37) reel 30.04.2026
2025 yıllık 6,27 milyar TL %-17 666,81 milyon TL %-11,64 -115,95 milyon TL zarar büyüdü (%+197,02) doğrulanamadı 20.02.2026
2025 9 aylık 4,7 milyar TL %-18,75 562,84 milyon TL %-31,72 24,24 milyon TL zarardan kâra doğrulanamadı 27.10.2025
2025 6 aylık 2,87 milyar TL %-25,2 323,35 milyon TL %-42,73 15,02 milyon TL %-57,22 doğrulanamadı 07.08.2025
2025 3 aylık 1,26 milyar TL %-38,25 80,56 milyon TL %-80,79 -154,91 milyon TL kârdan zarara doğrulanamadı 29.04.2025

Her satır o raporun kendi rakamı ve aynı raporun geçen yılına göre değişimidir. Enflasyon muhasebesi uygulayan şirket her raporunda geçmişi kendi tarihinin parasıyla yazdığı için satırlardaki tutarlar birbiriyle doğrudan karşılaştırılmaz; dönemler arası eğilim "Geçen yıla göre" sütunundan okunur.

CEMTS hisse analizi → Hisse bilançoları →

Kaynak: şirketin KAP'a gönderdiği finansal rapor (bildirim 1559884). Yatırım tavsiyesi değildir.