BorsaGEN BorsaGEN BorsaGEN
Hakkımızda
Giriş Yap Kayıt Ol Kayıt Ol

AYES Bilanço ve Finansal Tablolar

AYES ÇELİK HASIR VE ÇİT SANAYİ A.Ş. · BIST METAL ANA

AYES için gösterilen rapor 2026 6 aylık (konsolide, KAP'a açıklanma 10.08.2026). Aşağıda gelir tablosu, bilanço, nakit akışı ve bunlardan hesaplanan göstergeler yer alır; değişimler geçen yılın aynı dönemine göredir.

Değişimler nasıl hesaplandı? Bu raporda geçen yılın rakamları enflasyon muhasebesi (TMS 29) gereği bugünün parasıyla yeniden yazılmıştır. Bu yüzden aşağıdaki değişimler enflasyondan arındırılmış, yani reel değişimlerdir.

Kontrol: 31.12.2025 tarihli toplam varlıklar şirketin o dönemki raporunda 5,75 milyar TL, bu raporda 6,78 milyar TL (oran 1,177; aynı aralığın TÜFE oranı 1,177).

Hasılat5,11 milyar TL%-16,3önceki yıl 6,11 milyar TL
Esas faaliyet kârı52,7 milyon TL%+83,15önceki yıl 28,77 milyon TL
Net kâr (ana ortaklık payı)674,91 milyon TLzarardan kâraönceki yıl -148,68 milyon TL
Ana ortaklığa ait özkaynaklar4,19 milyar TL%+17,0731.12.2025 tarihine göre
Net borç197,26 milyon TLönceki: 292,89 milyon TL

Gelir tablosu milyon TL

Kalem 01.01.2026–30.06.2026 (5 ay)01.01.2025–30.06.2025 (5 ay)Değişim
Hasılat 5.114,91 6.111,73 %-16,3
Satışların maliyeti -4.923,18 -5.905,47 %-16,63
Brüt kâr 191,73 206,25 %-7,04
Genel yönetim giderleri -35,92 -40,19 %-10,63
Pazarlama giderleri -120,69 -114,29 %+5,59
Esas faaliyetlerden diğer gelirler 171,39 110,62 %+54,93
Esas faaliyetlerden diğer giderler -153,79 -133,6 %+15,11
Esas faaliyet kârı 52,7 28,77 %+83,15
Yatırım faaliyetlerinden gelirler 421,69 179,3 %+135,18
Yatırım faaliyetlerinden giderler -7,79 -114,95 %-93,22
Finansman gideri öncesi faaliyet kârı 466,6 93,12 %+401,07
Finansman gelirleri 1.023,56 67,31 15,2 katı
Finansman giderleri -270,94 -236,94 %+14,34
Net parasal pozisyon kazancı (kaybı) -158,62 -89,07 zarar büyüdü (%+78,07)
Vergi öncesi kâr 1.060,59 -165,59 zarardan kâra
Vergi geliri (gideri) -384,24 16,9
Dönem kârı 676,34 -148,68 zarardan kâra
Ana ortaklık payı 674,91 -148,68 zarardan kâra

Bilanço milyon TL

Kalem 30.06.202631.12.2025Değişim
Nakit ve nakit benzerleri 318,14 181,62 %+75,16
Kısa vadeli finansal yatırımlar 1.624,78 1.406,74 %+15,49
Kısa vadeli ticari alacaklar 1.622,97 1.483,53 %+9,39
Stoklar 751,05 503,91 %+49,04
Dönen varlıklar 4.978,55 4.179,57 %+19,11
Maddi duran varlıklar 2.693,14 2.450,65 %+9,89
Yatırım amaçlı gayrimenkuller 25,51 25,51 %0
Duran varlıklar 3.030,32 2.601,98 %+16,46
Toplam varlıklar 8.008,87 6.781,56 %+18,09
Kısa vadeli borçlanmalar 948,84 955,62 %-0,7
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısmı 897,39 909,67 %-1,35
Uzun vadeli borçlanmalar 293,96 15,96 18,4 katı
Kısa vadeli ticari borçlar 671,34 668,36 %+0,44
Kısa vadeli yükümlülükler 3.269,43 3.079,48 %+6,16
Uzun vadeli yükümlülükler 548,23 123,56 %+343,69
Toplam yükümlülükler 3.817,66 3.203,04 %+19,18
Ödenmiş sermaye 150 150 %0
Ana ortaklığa ait özkaynaklar 4.190,93 3.579,67 %+17,07
Kontrol gücü olmayan paylar 0,27 -1,15 eksiden artıya
Toplam özkaynaklar 4.191,21 3.578,51 %+17,12

Nakit akışı milyon TL

Kalem 01.01.2026–30.06.2026 (5 ay)01.01.2025–30.06.2025 (5 ay)Değişim
İşletme faaliyetlerinden nakit akışı 456,86 -402,86 eksiden artıya
Amortisman ve itfa giderleri 31,54 25,9 %+21,75
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımı -273,83 -81,47 %+236,09
Yatırım faaliyetlerinden nakit akışı -273,44 -80,49 eksi büyüdü (%+239,69)
Finansman faaliyetlerinden nakit akışı -46,89 88,87 artıdan eksiye
Dönem sonu nakit 318,14 156,66 %+103,07

Göstergeler aynı raporun aynı sütunundan hesaplandı

GöstergeBu dönemGeçen yılNasıl hesaplandı
Brüt marj %3,74 %3,37 brüt kâr / hasılat (finans sektörü hasılatı dahil)
Esas faaliyet marjı %1,03 %0,47 esas faaliyet kârı / hasılat
Net marj %13,22 %-2,43 dönem kârı / hasılat
FAVÖK (hesaplanan) 84,25 milyon TL 54,68 milyon TL esas faaliyet kârı + amortisman (nakit akışı tablosundan); şirketin açıkladığı FAVÖK değildir
FAVÖK marjı (hesaplanan) %1,64 %0,89 hesaplanan FAVÖK / hasılat
Net parasal pozisyonun vergi öncesi kârdaki payı %-14,95 — net parasal pozisyon kazancı (kaybı) / vergi öncesi kâr
Finansal borç 2,14 milyar TL 1,88 milyar TL kısa + uzun vadeli borçlanmalar (uzun vadelinin kısa vadeli kısmı dahil)
Net borç 197,26 milyon TL 292,89 milyon TL finansal borç − nakit − kısa vadeli finansal yatırımlar (eksi = net nakit)
Finansal borç / özkaynak 0,51 kat 0,52 kat finansal borç / toplam özkaynak
Cari oran 1,52 kat 1,35 kat dönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler
Faaliyet nakdi / dönem kârı 0,67 kat — işletme faaliyetlerinden nakit akışı / dönem kârı (kâr eksiyse hesaplanmaz)

Raporlar her satır kendi raporundan

Dönem HasılatGeçen yıla göreEsas faaliyet kârıGeçen yıla göreNet kâr (ana ortaklık payı)Geçen yıla göre KıyasAçıklanma
2026 6 aylık 5,11 milyar TL %-16,3 52,7 milyon TL %+83,15 674,91 milyon TL zarardan kâra reel 10.08.2026
2025 yıllık 12,06 milyar TL %+23,37 315,22 milyon TL %+241,43 1,03 milyar TL %+1.314,57 doğrulanamadı 11.03.2026
2025 6 aylık 4,62 milyar TL %+5,79 48,71 milyon TL %+79,04 -112,54 milyon TL zarar büyüdü (%+1.147,87) doğrulanamadı 19.08.2025

Her satır o raporun kendi rakamı ve aynı raporun geçen yılına göre değişimidir. Enflasyon muhasebesi uygulayan şirket her raporunda geçmişi kendi tarihinin parasıyla yazdığı için satırlardaki tutarlar birbiriyle doğrudan karşılaştırılmaz; dönemler arası eğilim "Geçen yıla göre" sütunundan okunur.

AYES hisse analizi → Hisse bilançoları →

Kaynak: şirketin KAP'a gönderdiği finansal rapor (bildirim 1646911). Yatırım tavsiyesi değildir.