BorsaGEN BorsaGEN BorsaGEN
Hakkımızda
Giriş Yap Kayıt Ol Kayıt Ol

CEMZY Bilanço ve Finansal Tablolar

CEM ZEYTİN A.Ş. · BIST GIDA, İÇECEK

CEMZY için gösterilen rapor 2026 3 aylık (konsolide olmayan, KAP'a açıklanma 30.04.2026). Aşağıda gelir tablosu, bilanço, nakit akışı ve bunlardan hesaplanan göstergeler yer alır; değişimler geçen yılın aynı dönemine göredir.

Bu sayfada şirketin önceki bir raporu gösteriliyor (2026 3 aylık). Son rapor: 2026 9 aylık →

Değişimler nasıl hesaplandı? Bu raporda geçen yılın rakamları enflasyon muhasebesi (TMS 29) gereği bugünün parasıyla yeniden yazılmıştır. Bu yüzden aşağıdaki değişimler enflasyondan arındırılmış, yani reel değişimlerdir.

Kontrol: 31.12.2025 tarihli toplam varlıklar şirketin o dönemki raporunda 5,44 milyar TL, bu raporda 5,99 milyar TL (oran 1,1; aynı aralığın TÜFE oranı 1,1).

Hasılat837,91 milyon TL%-9,69önceki yıl 927,85 milyon TL
Esas faaliyet kârı169,61 milyon TL%-32,57önceki yıl 251,57 milyon TL
Net kâr (ana ortaklık payı)82,86 milyon TLzarardan kâraönceki yıl -282,79 milyon TL
Ana ortaklığa ait özkaynaklar4,4 milyar TL%+1,9131.12.2025 tarihine göre
Net borç279,16 milyon TLönceki: 715,85 milyon TL

Gelir tablosu milyon TL

Kalem 01.01.2026–31.03.2026 (3 ay)01.01.2025–31.03.2025 (3 ay)Değişim
Hasılat 837,91 927,85 %-9,69
Satışların maliyeti -639,34 -665,65 %-3,95
Brüt kâr 198,56 262,19 %-24,26
Genel yönetim giderleri -14,8 -9,58 %+54,47
Pazarlama giderleri -12,91 -8,84 %+46,03
Esas faaliyetlerden diğer gelirler 3,82 10,54 %-63,75
Esas faaliyetlerden diğer giderler -5,05 -2,73 %+84,73
Esas faaliyet kârı 169,61 251,57 %-32,57
Yatırım faaliyetlerinden gelirler 155,08 1,06 145 katı
Yatırım faaliyetlerinden giderler — -75,37
Finansman gideri öncesi faaliyet kârı 324,7 177,26 %+83,17
Finansman gelirleri 9,86 0,88 11,1 katı
Finansman giderleri -108,16 -112,22 %-3,62
Net parasal pozisyon kazancı (kaybı) -30,7 -359,39 zarar küçüldü (%-91,45)
Vergi öncesi kâr 195,7 -293,47 zarardan kâra
Vergi geliri (gideri) -112,84 10,67
Dönem kârı 82,86 -282,79 zarardan kâra
Ana ortaklık payı 82,86 -282,79 zarardan kâra

Bilanço milyon TL

Kalem 31.03.202631.12.2025Değişim
Nakit ve nakit benzerleri 802,38 549,32 %+46,06
Kısa vadeli ticari alacaklar 910,22 815,56 %+11,6
Stoklar 2.010,95 2.476,45 %-18,79
Dönen varlıklar 3.941,9 3.964,4 %-0,56
Maddi duran varlıklar 2.017,85 2.026,95 %-0,44
Duran varlıklar 2.025,61 2.030,98 %-0,26
Toplam varlıklar 5.967,51 5.995,39 %-0,46
Kısa vadeli borçlanmalar 459,39 451,23 %+1,8
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısmı 256,57 411,64 %-37,67
Uzun vadeli borçlanmalar 365,58 402,29 %-9,12
Kısa vadeli ticari borçlar 122,97 151,89 %-19,04
Kısa vadeli yükümlülükler 878,55 1.047,88 %-16,15
Uzun vadeli yükümlülükler 683,34 624,54 %+9,41
Toplam yükümlülükler 1.561,9 1.672,43 %-6,6
Ödenmiş sermaye 402 402 %0
Ana ortaklığa ait özkaynaklar 4.405,61 4.322,95 %+1,91
Toplam özkaynaklar 4.405,61 4.322,95 %+1,91

Nakit akışı milyon TL

Kalem 01.01.2026–31.03.2026 (3 ay)01.01.2025–31.03.2025 (3 ay)Değişim
İşletme faaliyetlerinden nakit akışı 463,14 274,32 %+68,82
Amortisman ve itfa giderleri 20,86 18,75 %+11,26
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımı -11,74 -11,62 %+1,01
Yatırım faaliyetlerinden nakit akışı 13,03 -10,56 eksiden artıya
Finansman faaliyetlerinden nakit akışı -172,98 -332,77 eksi küçüldü (%-48,01)
Dönem sonu nakit 802,38 614,74 %+30,52

Göstergeler aynı raporun aynı sütunundan hesaplandı

GöstergeBu dönemGeçen yılNasıl hesaplandı
Brüt marj %23,69 %28,25 brüt kâr / hasılat (finans sektörü hasılatı dahil)
Esas faaliyet marjı %20,24 %27,11 esas faaliyet kârı / hasılat
Net marj %9,88 %-30,47 dönem kârı / hasılat
FAVÖK (hesaplanan) 190,48 milyon TL 270,33 milyon TL esas faaliyet kârı + amortisman (nakit akışı tablosundan); şirketin açıkladığı FAVÖK değildir
FAVÖK marjı (hesaplanan) %22,73 %29,13 hesaplanan FAVÖK / hasılat
Net parasal pozisyonun vergi öncesi kârdaki payı %-15,68 — net parasal pozisyon kazancı (kaybı) / vergi öncesi kâr
Finansal borç 1,08 milyar TL 1,26 milyar TL kısa + uzun vadeli borçlanmalar (uzun vadelinin kısa vadeli kısmı dahil)
Net borç 279,16 milyon TL 715,85 milyon TL finansal borç − nakit − kısa vadeli finansal yatırımlar (eksi = net nakit)
Finansal borç / özkaynak 0,24 kat 0,29 kat finansal borç / toplam özkaynak
Cari oran 4,48 kat 3,78 kat dönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler
Faaliyet nakdi / dönem kârı 5,58 kat — işletme faaliyetlerinden nakit akışı / dönem kârı (kâr eksiyse hesaplanmaz)

Raporlar her satır kendi raporundan

Dönem HasılatGeçen yıla göreEsas faaliyet kârıGeçen yıla göreNet kâr (ana ortaklık payı)Geçen yıla göre KıyasAçıklanma
2026 9 aylık 2,22 milyar TL %-12,38 392,97 milyon TL %-27,02 -486,31 milyon TL zarar büyüdü (%+7,7) reel 30.10.2026
2026 6 aylık 1,5 milyar TL %-10,66 301,31 milyon TL %-18,38 -283,54 milyon TL zarar küçüldü (%-37,64) reel 10.08.2026
2026 3 aylık 837,91 milyon TL %-9,69 169,61 milyon TL %-32,57 82,86 milyon TL zarardan kâra reel 30.04.2026
2025 yıllık 2,8 milyar TL %-5,85 594,82 milyon TL %+17,77 -497,12 milyon TL kârdan zarara doğrulanamadı 31.01.2026
2025 9 aylık 1,95 milyar TL %-13,67 415,08 milyon TL %+6,71 -348,05 milyon TL kârdan zarara doğrulanamadı 30.10.2025
2025 6 aylık 1,27 milyar TL %-11,68 279,45 milyon TL %-22,88 -344,21 milyon TL kârdan zarara doğrulanamadı 11.08.2025
2025 3 aylık 709,01 milyon TL %-22,06 185,47 milyon TL %-15,66 -216,09 milyon TL kârdan zarara doğrulanamadı 30.04.2025

Her satır o raporun kendi rakamı ve aynı raporun geçen yılına göre değişimidir. Enflasyon muhasebesi uygulayan şirket her raporunda geçmişi kendi tarihinin parasıyla yazdığı için satırlardaki tutarlar birbiriyle doğrudan karşılaştırılmaz; dönemler arası eğilim "Geçen yıla göre" sütunundan okunur.

CEMZY hisse analizi → Hisse bilançoları →

Kaynak: şirketin KAP'a gönderdiği finansal rapor (bildirim 1599702). Yatırım tavsiyesi değildir.