BorsaGEN BorsaGEN BorsaGEN
Hakkımızda
Giriş Yap Kayıt Ol Kayıt Ol

CEMZY Bilanço ve Finansal Tablolar

CEM ZEYTİN A.Ş. · BIST GIDA, İÇECEK

CEMZY için gösterilen rapor 2025 3 aylık (konsolide olmayan, KAP'a açıklanma 30.04.2025). Aşağıda gelir tablosu, bilanço, nakit akışı ve bunlardan hesaplanan göstergeler yer alır; değişimler geçen yılın aynı dönemine göredir.

Bu sayfada şirketin önceki bir raporu gösteriliyor (2025 3 aylık). Son rapor: 2026 9 aylık →

Değişimler nasıl hesaplandı? Rapor enflasyon muhasebesi (TMS 29) uyguluyor; geçen yılın rakamları kural gereği bugünün parasıyla yazılmış olmalı. Şirketin o döneme ait raporu kayıtlarımızda olmadığından bu ayrıca doğrulanamadı.

Hasılat709,01 milyon TL%-22,06önceki yıl 909,75 milyon TL
Esas faaliyet kârı185,47 milyon TL%-15,66önceki yıl 219,93 milyon TL
Net kâr (ana ortaklık payı)-216,09 milyon TLkârdan zararaönceki yıl 62,28 milyon TL
Ana ortaklığa ait özkaynaklar3,47 milyar TL%-6,7131.12.2024 tarihine göre
Net borç233,04 milyon TLönceki: 326,27 milyon TL

Gelir tablosu milyon TL

Kalem 01.01.2025–31.03.2025 (3 ay)01.01.2024–31.03.2024 (3 ay)Değişim
Hasılat 709,01 909,75 %-22,06
Satışların maliyeti -508,65 -660,07 %-22,93
Brüt kâr 200,35 249,68 %-19,75
Genel yönetim giderleri -7,32 -7,45 %-1,83
Pazarlama giderleri -6,75 -19,09 %-64,61
Esas faaliyetlerden diğer gelirler 1,06 6,37 %-83,24
Esas faaliyetlerden diğer giderler -1,86 -9,57 %-80,51
Esas faaliyet kârı 185,47 219,93 %-15,66
Yatırım faaliyetlerinden giderler -57,59 —
Finansman gideri öncesi faaliyet kârı 127,88 219,93 %-41,85
Finansman gelirleri 8,47 5,94 %+42,64
Finansman giderleri -85,98 -121,45 %-29,2
Net parasal pozisyon kazancı (kaybı) -274,63 44,69 kârdan zarara
Vergi öncesi kâr -224,25 149,1 kârdan zarara
Vergi geliri (gideri) 8,16 -86,82
Dönem kârı -216,09 62,28 kârdan zarara
Ana ortaklık payı -216,09 62,28 kârdan zarara

Bilanço milyon TL

Kalem 31.03.202531.12.2024Değişim
Nakit ve nakit benzerleri 469,75 575,06 %-18,31
Kısa vadeli ticari alacaklar 600,56 484,21 %+24,02
Stoklar 1.831,78 2.330,56 %-21,4
Dönen varlıklar 3.002,87 3.507,96 %-14,39
Maddi duran varlıklar 1.392,52 1.397,95 %-0,38
Duran varlıklar 1.425,36 1.438,37 %-0,9
Toplam varlıklar 4.428,24 4.946,33 %-10,47
Kısa vadeli borçlanmalar 530,11 717,59 %-26,12
Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısmı 62,38 62,34 %+0,06
Uzun vadeli borçlanmalar 110,29 121,39 %-9,14
Kısa vadeli ticari borçlar 146,22 197,4 %-25,92
Kısa vadeli yükümlülükler 772,74 1.012,9 %-23,7
Uzun vadeli yükümlülükler 183,79 211,99 %-13,3
Toplam yükümlülükler 956,54 1.224,9 %-21,9
Ödenmiş sermaye 402 402 %0
Ana ortaklığa ait özkaynaklar 3.471,69 3.721,43 %-6,71
Toplam özkaynaklar 3.471,69 3.721,43 %-6,71

Nakit akışı milyon TL

Kalem 01.01.2025–31.03.2025 (3 ay)01.01.2024–31.03.2024 (3 ay)Değişim
İşletme faaliyetlerinden nakit akışı 157,04 -159,69 eksiden artıya
Amortisman ve itfa giderleri 14,33 5,55 %+157,99
Maddi ve maddi olmayan duran varlık alımı -8,88 -50,92 %-82,55
Yatırım faaliyetlerinden nakit akışı -7,98 -34,4 eksi küçüldü (%-76,78)
Finansman faaliyetlerinden nakit akışı -254,37 188,97 artıdan eksiye
Dönem sonu nakit 469,75 35,18 13,3 katı

Göstergeler aynı raporun aynı sütunundan hesaplandı

GöstergeBu dönemGeçen yılNasıl hesaplandı
Brüt marj %28,25 %27,44 brüt kâr / hasılat (finans sektörü hasılatı dahil)
Esas faaliyet marjı %26,16 %24,17 esas faaliyet kârı / hasılat
Net marj %-30,47 %6,84 dönem kârı / hasılat
FAVÖK (hesaplanan) 199,81 milyon TL 225,49 milyon TL esas faaliyet kârı + amortisman (nakit akışı tablosundan); şirketin açıkladığı FAVÖK değildir
FAVÖK marjı (hesaplanan) %28,18 %24,78 hesaplanan FAVÖK / hasılat
Net parasal pozisyonun vergi öncesi kârdaki payı — %29,97 net parasal pozisyon kazancı (kaybı) / vergi öncesi kâr
Finansal borç 702,79 milyon TL 901,33 milyon TL kısa + uzun vadeli borçlanmalar (uzun vadelinin kısa vadeli kısmı dahil)
Net borç 233,04 milyon TL 326,27 milyon TL finansal borç − nakit − kısa vadeli finansal yatırımlar (eksi = net nakit)
Finansal borç / özkaynak 0,2 kat 0,24 kat finansal borç / toplam özkaynak
Cari oran 3,88 kat 3,46 kat dönen varlıklar / kısa vadeli yükümlülükler
Faaliyet nakdi / dönem kârı — -2,56 kat işletme faaliyetlerinden nakit akışı / dönem kârı (kâr eksiyse hesaplanmaz)

Raporlar her satır kendi raporundan

Dönem HasılatGeçen yıla göreEsas faaliyet kârıGeçen yıla göreNet kâr (ana ortaklık payı)Geçen yıla göre KıyasAçıklanma
2026 9 aylık 2,22 milyar TL %-12,38 392,97 milyon TL %-27,02 -486,31 milyon TL zarar büyüdü (%+7,7) reel 30.10.2026
2026 6 aylık 1,5 milyar TL %-10,66 301,31 milyon TL %-18,38 -283,54 milyon TL zarar küçüldü (%-37,64) reel 10.08.2026
2026 3 aylık 837,91 milyon TL %-9,69 169,61 milyon TL %-32,57 82,86 milyon TL zarardan kâra reel 30.04.2026
2025 yıllık 2,8 milyar TL %-5,85 594,82 milyon TL %+17,77 -497,12 milyon TL kârdan zarara doğrulanamadı 31.01.2026
2025 9 aylık 1,95 milyar TL %-13,67 415,08 milyon TL %+6,71 -348,05 milyon TL kârdan zarara doğrulanamadı 30.10.2025
2025 6 aylık 1,27 milyar TL %-11,68 279,45 milyon TL %-22,88 -344,21 milyon TL kârdan zarara doğrulanamadı 11.08.2025
2025 3 aylık 709,01 milyon TL %-22,06 185,47 milyon TL %-15,66 -216,09 milyon TL kârdan zarara doğrulanamadı 30.04.2025

Her satır o raporun kendi rakamı ve aynı raporun geçen yılına göre değişimidir. Enflasyon muhasebesi uygulayan şirket her raporunda geçmişi kendi tarihinin parasıyla yazdığı için satırlardaki tutarlar birbiriyle doğrudan karşılaştırılmaz; dönemler arası eğilim "Geçen yıla göre" sütunundan okunur.

CEMZY hisse analizi → Hisse bilançoları →

Kaynak: şirketin KAP'a gönderdiği finansal rapor (bildirim 1432036). Yatırım tavsiyesi değildir.